關(guān)于印發(fā)《廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法》的通知

 

 

 

各地級以上市財政局，順德區(qū)財稅局，南雄市、紫金縣、興寧市、封開縣財政局，省直有關(guān)部門，有關(guān)單位：

 

為貫徹落實省委、省政府運(yùn)用財政激勵手段促進(jìn)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決策部署，發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)放大效應(yīng)，運(yùn)用創(chuàng)業(yè)投資手段促進(jìn)我省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，省財政設(shè)立廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金。為規(guī)范資金管理，提高資金使用效益，省財政廳研究制訂了《廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金管理暫行辦法》，經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。執(zhí)行中如有問題，請及時向省財政廳反映。

 

　　

 

　　

 

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　     二〇一一年九月十三日

 

　　

 

　　

 

　　

 

　　　廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資

 

　　　　引導(dǎo)資金管理暫行辦法

 

　　

 

　　第一章 總則

 

　　第一條 為貫徹落實省委、省政府運(yùn)用財政激勵手段促進(jìn)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的決策部署，發(fā)揮創(chuàng)業(yè)投資對促進(jìn)高技術(shù)產(chǎn)業(yè)特別是戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的推動作用，省財政設(shè)立廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金，為規(guī)范資金管理，充分發(fā)揮資金的引導(dǎo)激勵效應(yīng)，根據(jù)財政資金管理有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

 

　　第二條 本辦法所稱廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金（以下簡稱引導(dǎo)資金），是指省財政委托專業(yè)管理機(jī)構(gòu)（以下簡稱受托管理機(jī)構(gòu)）管理，以市場化方式運(yùn)作，支持創(chuàng)業(yè)投資的政策性引導(dǎo)資金。

 

　　第三條 引導(dǎo)資金的管理和使用應(yīng)遵循以下原則：

 

　?。ㄒ唬┦袌鲞\(yùn)作。引導(dǎo)資金按市場化方式運(yùn)作，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，政府部門不干預(yù)項目承擔(dān)單位的經(jīng)營，受托管理機(jī)構(gòu)按出資額代表出資人行使權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

 

　?。ǘ┕膭顒?chuàng)新。引導(dǎo)資金主要投向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等高技術(shù)產(chǎn)業(yè)種子期和起步期的科技研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化項目，項目應(yīng)具有原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新或消化吸收再創(chuàng)新屬性，不同于一般商業(yè)創(chuàng)業(yè)投資，不以利益最大化為目的。

 

　?。ㄈ┮龑?dǎo)為主。引導(dǎo)資金主要通過發(fā)揮政府資金的引導(dǎo)作用，吸引社會資本投向戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等高技術(shù)產(chǎn)業(yè)，解決戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)等高技術(shù)產(chǎn)業(yè)在種子期和起步期資金不足問題，不占大股、不行使經(jīng)營主導(dǎo)權(quán)，充分調(diào)動社會資金的投資積極性，分?jǐn)傦L(fēng)險。

 

　?。ㄋ模┮?guī)范管理。建立規(guī)范的項目遴選機(jī)制，通過多種方式，加強(qiáng)受托管理機(jī)構(gòu)能力培養(yǎng)，強(qiáng)化受托管理機(jī)構(gòu)責(zé)任，建立有效的風(fēng)險防范體系和利益激勵機(jī)制。同時，按照公共財政原則，在條件成熟時及時退出并將回收資金上繳省財政專戶。

 

　　第二章 管理機(jī)構(gòu)

 

　　第四條 成立廣東省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金理事會（以下簡稱理事會）作為引導(dǎo)資金的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。理事會成員由省政府領(lǐng)導(dǎo)，省財政廳、省發(fā)展改革委、省經(jīng)濟(jì)和信息化委、省科技廳等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。主要職責(zé)是：確定引導(dǎo)資金委托機(jī)構(gòu)、經(jīng)營方針、發(fā)展規(guī)劃和投資政策，審議批準(zhǔn)引導(dǎo)資金的使用、收益分配方案、投資風(fēng)險控制、投資退出機(jī)制和業(yè)績考核等重大事項。

 

　　第五條 理事會下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在省財政廳，由省財政廳負(fù)責(zé)人擔(dān)任辦公室負(fù)責(zé)人。辦公室主要職責(zé)是：負(fù)責(zé)理事會的日常工作，制訂辦公室議事規(guī)則及辦公室成員單位職責(zé)分工，會同省發(fā)展改革委、省科技廳擬定引導(dǎo)資金年度使用計劃。

 

　　第六條 理事會辦公室負(fù)責(zé)組建獨立評估審查機(jī)構(gòu)，聘請國內(nèi)外一流專家，對引導(dǎo)資金使用進(jìn)行獨立審查、評估。

 

　　第七條 引導(dǎo)資金由省財政廳、省發(fā)展改革委牽頭會同省經(jīng)濟(jì)和信息化委、省科技廳通過競爭性方式確定一家或若干家受托管理機(jī)構(gòu)管理，并由省財政廳、省發(fā)展改革委與受托管理機(jī)構(gòu)簽訂委托協(xié)議。

 

　　第八條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)具備以下條件：

 

　?。ㄒ唬┰谑?nèi)注冊，具有獨立企業(yè)法人資格；

 

　?。ǘ┳再Y金不少于5000萬元；

 

　?。ㄈ氖聞?chuàng)業(yè)投資管理業(yè)務(wù)3年以上；

 

　?。ㄋ模┯兄辽?span lang="EN-US">5名具備3年以上創(chuàng)業(yè)投資相關(guān)經(jīng)歷的從業(yè)人員；

 

　　（五）有完善的創(chuàng)業(yè)投資管理制度；

 

　?。┯袆?chuàng)業(yè)投資項目運(yùn)作的成功經(jīng)驗；

 

　?。ㄆ撸┮言趪摇⑹∮嘘P(guān)創(chuàng)業(yè)投資管理機(jī)構(gòu)備案；

 

　?。ò耍┦∮嘘P(guān)部門要求的其他條件。

 

　　第九條 受托管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)：

 

　?。ㄒ唬┌凑毡巨k法及委托協(xié)議的要求，對引導(dǎo)資金進(jìn)行管理；

 

　?。ǘ┮酝顿Y額為限對被投資企業(yè)行使出資人權(quán)利，包括向被投資企業(yè)派遣董事、監(jiān)事，通過股東會、董事會、監(jiān)事會依法行使權(quán)利；

 

　　（三）充分利用自身資源和創(chuàng)業(yè)投資經(jīng)驗為被投資企業(yè)提供各種增值服務(wù)，幫助企業(yè)建立規(guī)范的管理制度，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展；

 

　　（四）定期向省有關(guān)部門報告引導(dǎo)資金運(yùn)作情況、被投資企業(yè)項目進(jìn)展情況、股本變化情況以及其他重大情況；

 

　?。ㄎ澹└鶕?jù)要求，組織引導(dǎo)資金退出并及時將回收資金上繳省財政專戶；

 

　　（六）省有關(guān)部門及委托協(xié)議要求的其他職責(zé)。

 

　　第三章 投資項目選擇

 

　　第十條 引導(dǎo)資金投資項目應(yīng)具有自主知識產(chǎn)權(quán)且技術(shù)含量較高，具有公益性、公共性技術(shù)屬性，具有良好的市場前景和較強(qiáng)的預(yù)期盈利能力。

 

　　第十一條 引導(dǎo)資金投資項目采取以下兩種方式篩選和確定：

 

　?。ㄒ唬┦“l(fā)展改革委、省科技廳、省經(jīng)濟(jì)和信息化委會同省財政廳根據(jù)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、科技發(fā)展戰(zhàn)略等公布引導(dǎo)資金項目申報指南，各地發(fā)展改革、科技、經(jīng)信部門分別會同財政部門按要求組織申報，并由省有關(guān)部門匯總至省發(fā)展改革委，省發(fā)展改革委、省財政廳會同省科技廳、省經(jīng)濟(jì)和信息化委組織專家評審，省發(fā)展改革委、省財政廳在受托管理機(jī)構(gòu)與被投資單位協(xié)商一致并簽訂投資協(xié)議基礎(chǔ)上，確定引導(dǎo)資金投資項目和資金額度。

 

　?。ǘ┦芡泄芾頇C(jī)構(gòu)推薦投資項目。受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)本辦法規(guī)定的原則和要求在省有關(guān)部門確定的創(chuàng)業(yè)投資支持重點領(lǐng)域內(nèi)評估、篩選項目向省發(fā)展改革委、省經(jīng)濟(jì)和信息化委、省科技廳、省財政廳推薦，省發(fā)展改革委、省財政廳會同省科技廳、省經(jīng)濟(jì)和信息化委組織專家評審，省發(fā)展改革委、省財政廳在專家評審基礎(chǔ)上確定引導(dǎo)資金投資項目和資金額度。

 

　?。ㄈ┮龑?dǎo)資金擬投資項目須經(jīng)媒體進(jìn)行公示，公示無異議后按程序撥付資金。

 

　　第十二條 引導(dǎo)資金投資項目需符合以下條件：

 

　　（一）具有公益性、公共性技術(shù)屬性，能明顯提升產(chǎn)業(yè)自主創(chuàng)新能力和企業(yè)核心競爭力；

 

　?。ǘ碛凶灾髦R產(chǎn)權(quán)且技術(shù)含量較高；

 

　?。ㄈ┙趦?nèi)籌集資金能力相對較弱，但具有良好市場前景、預(yù)期盈利能力；

 

　?。ㄋ模┦∮嘘P(guān)部門要求具備的其他條件。

 

　　第四章 引導(dǎo)資金的使用和撥付

 

　　第十三條 引導(dǎo)資金投資對象主要是按照《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》規(guī)定程序在國家、省有關(guān)創(chuàng)業(yè)投資管理機(jī)構(gòu)備案并主要在我省從事創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，鼓勵參股設(shè)立主要投資于初創(chuàng)期企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資基金及支持我省與國家聯(lián)合設(shè)立新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資基金。

 

　　第十四條 引導(dǎo)資金對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行投資的，該創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資于初創(chuàng)期企業(yè)或需要政府扶持的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的投資額原則上應(yīng)不低于全部投資額的30%。

 

　　第十五條 引導(dǎo)資金主要采用參股投資、融資擔(dān)保和跟進(jìn)投資等方式進(jìn)行運(yùn)作。

 

　?。ㄒ唬﹨⒐赏顿Y。向創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)參股比例應(yīng)不超過被投資企業(yè)實收資本（或出資額）的30%，并且不作為第一大股東。

 

　?。ǘ┤谫Y擔(dān)保。根據(jù)信貸征信機(jī)構(gòu)提供的信用報告，引導(dǎo)資金可對歷史信用記錄良好的企業(yè)（包括創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)）提供融資擔(dān)保。引導(dǎo)資金為企業(yè)融資貸款擔(dān)保金額應(yīng)控制在銀行貸款總額的70%以內(nèi)。

 

　?。ㄈ└M(jìn)投資。引導(dǎo)資金可以通過對創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)選定投資的企業(yè)進(jìn)行跟進(jìn)投資，對象僅限于符合我省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展領(lǐng)域的初創(chuàng)期企業(yè)。

 

　　第十六條 引導(dǎo)資金不得用于從事貸款或股票、期貨、房地產(chǎn)、基金、企業(yè)債券、金融衍生品等投資以及用于贊助、捐贈等支出。

 

　　第十七條 引導(dǎo)資金由省財政廳按照有關(guān)規(guī)定，將資金撥付到受托管理機(jī)構(gòu)的引導(dǎo)資金托管專戶，由受托管理機(jī)構(gòu)撥付至被投資企業(yè)。

 

　　第十八條 受托管理機(jī)構(gòu)的托管專戶需在省財政廳指定的代理銀行范圍內(nèi)開設(shè)，并由省財政廳、受托管理機(jī)構(gòu)、開戶銀行3家簽訂協(xié)議，明確只有接到省財政廳的撥款通知后，開戶銀行方可辦理資金撥付。

 

第十九條 引導(dǎo)資金投資項目因特殊原因無法繼續(xù)執(zhí)行的，受托管理機(jī)構(gòu)要及時將引導(dǎo)資金繳回省財政專戶。

 

　　第五章 引導(dǎo)資金退出

 

　　第二十條 引導(dǎo)資金投資形成的股權(quán)通過企業(yè)并購、股權(quán)回購、證券市場上市等形式實現(xiàn)退出。

 

　　第二十一條 受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對投資項目退出時機(jī)進(jìn)行考察，在退出時機(jī)成熟時運(yùn)作退出，并及時將退出時機(jī)、退出方式等情況報告省發(fā)展改革委、省財政廳。

 

　　第二十二條 退出的資金（含回收的股息、股利）直接收回到托管專戶，由受托管理機(jī)構(gòu)及時上繳省財政專戶。

 

　　第六章 管理經(jīng)費

 

第二十三條 引導(dǎo)資金委托管理機(jī)構(gòu)管理并支付委托費用。委托費用分為兩部分，一部分是日常管理經(jīng)費，按不超過投資余額的2.5%確定；另一部分是效益獎勵，按不超過總投資收益（彌補(bǔ)虧損后的凈收益）的20%確定。

 

　　第二十四條 按照利益共享、風(fēng)險共擔(dān)原則，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)以自有資金對所投資項目進(jìn)行共同投資。

 

　　第七章 考核與監(jiān)督

 

　　第二十五條 引導(dǎo)資金納入公共財政考核評價體系，按照公共性原則，對引導(dǎo)資金建立有效的績效考核制度，定期對引導(dǎo)資金政策目標(biāo)、政策效果及其資產(chǎn)情況進(jìn)行評估。

 

　　第二十六條 引導(dǎo)資金應(yīng)建立有效的風(fēng)險控制機(jī)制，具體由省發(fā)展改革委會同省財政廳研究制訂。

 

　　第二十七條 省財政廳、省發(fā)展改革委會同省審計廳、省監(jiān)察廳對受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核與監(jiān)督，有權(quán)對受托管理機(jī)構(gòu)實施不定期檢查，對托管專戶的資金進(jìn)行監(jiān)控。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向省有關(guān)部門報送受托管理機(jī)構(gòu)的財務(wù)報告和引導(dǎo)資金投資管理報告。

 

　　第二十八條 對引導(dǎo)資金使用、管理中存在擅自改變專項資金用途，或者騙取、挪用專項資金等行為，按《財政違法行為處罰處分條例》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理并追究有關(guān)單位及其相關(guān)人員法律責(zé)任。

 

　　第二十九條 受托管理機(jī)構(gòu)依照本辦法和委托協(xié)議約定事項，認(rèn)真履行相應(yīng)管理職責(zé)，制定相應(yīng)的創(chuàng)業(yè)投資管理制度、工作流程和風(fēng)險防范制度，設(shè)置相應(yīng)的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)。

 

　　第三十條 受托管理機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，省財政廳和省發(fā)展改革委有權(quán)撤銷或更換受托管理機(jī)構(gòu)，必要時可訴諸法律手段：

 

　?。ㄒ唬┎辉倬邆浔疽庖娨?guī)定的資質(zhì)條件；

 

　?。ǘ┯兄卮筮`法違規(guī)行為；

 

　　（三）依法撤銷、解散、宣告破產(chǎn)；

 

　?。ㄋ模┪袇f(xié)議約定的其他情形。

 

　　第八章 附則

 

　　第三十一條 引導(dǎo)資金具體工作方案由省財政廳牽頭會同省發(fā)展改革委、省科技廳等部門另行制訂并報政府批準(zhǔn)。在條件成熟時，引導(dǎo)資金轉(zhuǎn)換成創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，其設(shè)立方案由省發(fā)展改革委會同省財政廳、省科技廳另行制訂。

 

　　第三十二條 本辦法由省財政廳負(fù)責(zé)解釋。

 

　　第三十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行。